Programma Onderwijs
2020 | 2020 | 2020 | 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | geraamd primitief | laatste wijziging | werkelijk | verschil | |
Lasten | 8.663 | 9.699 | 8.013 | 1.685 | V |
Baten | 3.912 | 3.636 | 3.055 | -582 | N |
Saldo | 4.750 | 6.063 | 4.959 | 1.104 | V |
Mutaties reserves | -2 | -370 | -293 | -77 | N |
Resultaat | 4.748 | 5.693 | 4.666 | 1.026 | V |
Nadelig saldo van baten en lasten van het programma Onderwijs | € | 4.959.000 |
|---|---|---|
Ten opzichte van de gewijzigde begroting een voordeel van | € | 1.104.000 |
Procentueel is dit: | 18,20% | |
Wij verklaren dit verschil als volgt: |
Totale afwijking baten en lasten | € 1.104.000 | V | ||
|---|---|---|---|---|
Loonkosten eigen personeel | € 70.000 | V | ||
Kapitaallasten | € 238.000 | V | ||
Onderhoudskosten gebouwen (dekking res onderhoud) | €-191.000 | N | € 117.000 | V |
Totaal te verklaren afwijking | € 987.000 | V |
Toelichting:
Het per saldo voordeel betreft voornamelijk de volgende posten:
Onderwijshuisvesting (€ 429.000 V)
Dit voordeel betreft voor € 312.000 een hoger ontvangen vergoeding van de verzekering voor de brandschade bij basisschool De Geule in de Rivierenbuurt. Ook bevat het een voordeel van € 70.000 door het nog niet slopen van basisschool De Geule omdat de voorbereidingen voor de aanbesteding nog niet zijn afgerond. Dit in verband met onderzoek naar een eventueel aanwezige flora en fauna. Het laatste voordeel betreft de nog niet uitgevoerde reparatie aan het dak van de Marijkeschool voor een bedrag van € 46.000. De opdracht is verstrekt door Perspecto. Het is de aannemer niet meer gelukt de reparatie in 2020 uit te voeren. Zowel het bedrag voor de sloop van De Geule (zie mutatie reserves) als het bedrag voor de reparatie van het dak van de Marijkeschool hevelen we over naar 2021.
Subsidie peuterspeelzalen (€ 143.000 V)
Dit voordeel betreft voornamelijk een herverdeling van de middelen voor de startgroepen. Door nadere uitvoeringsafspraken en wijziging als gevolg van de toegekende Regiodeal ZVL 'Zeeuwen Zelf aan Zet', zijn de geraamde bedragen voor de startgroepen herverdeeld over de jaren 2020 t/m 2023. In 2020 stond er een raming van € 150.000 waarvan € 28.500 uitgegeven is. Het restant van € 121.500 is opgenomen in de overzichten op het eind van deze analyse voor toevoeging aan de reserve sociaal domein bij de resultaatbestemming 2020.
Bijdrage collectief vervoer (CVV) (€ 407.000 V)
Het voordeel op de bijdrage CVV is vooral ontstaan door minder leerlingenvervoer als gevolg van de sluiting van de scholen tijdens de lockdown.
Mutaties reserves
Het nadeel betreft vooral het niet doen van een onttrekking aan de algemene reserve van € 70.000 in 2020 voor de sloop van basisschool De Geule. De sloop en deze onttrekking ramen we opnieuw in 2021.