Programma Sport, cultuur en recreatie
2020 | 2020 | 2020 | 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | geraamd primitief | laatste wijziging | werkelijk | verschil | |
Lasten | 17.316 | 18.097 | 17.046 | 1.052 | V |
Baten | 1.829 | 2.408 | 2.458 | 50 | V |
Saldo | 15.486 | 15.689 | 14.587 | 1.102 | V |
Mutaties reserves | -123 | -109 | -14 | N | |
Resultaat | 15.353 | 15.566 | 14.479 | 1.087 | V |
Nadelig saldo van baten en lasten van het programma Sport, cultuur en recreatie | € | 14.587.000 |
|---|---|---|
Ten opzichte van de gewijzigde begroting een voordeel van | € | 1.102.000 |
Procentueel is dit: | 7,00% | |
Wij verklaren dit verschil als volgt: |
Totale afwijking baten en lasten | € 1.102.000 | V | ||
|---|---|---|---|---|
Loonkosten eigen personeel | € 255.000 | V | ||
Kapitaallasten | € 395.000 | V | ||
Onderhoudskosten gebouwen (dekking res onderhoud) | € - 2.000 | N | € 649.000 | V |
Totaal te verklaren afwijking | € 453.000 | V |
Toelichting:
Het per saldo voordeel betreft voornamelijk de volgende posten:
Openbaar groen en (openlucht) recreatie (€ 64.000 V)
Het voordeel op deze post is een samenstel van meerdere kleiner voordelen en nadelen. De belangrijkste post is een restant op de speelvoorzieningen van € 40.000. Deze post is beschikbaar gesteld bij de 3e perioderapportage 2020. Het is niet meer gelukt om de speeltoestellen nog in 2020 te plaatsen. Na de besluitvorming door het college van Burgemeester en Wethouders was er te weinig tijd om dit uit te voeren in 2020. Om deze reden hevelen we dit bedrag over naar 2021.
Sportaccommodaties (€ 139.000 V)
Het voordeel op deze post betreft meerdere onderdelen, zowel plus als min. Dit betreft onder andere inhuur personeel van derden, elektra- en waterverbruik en diverse diensten/materialen. De belangrijkste oorzaak is COVID-19. Hierdoor zijn er minder kosten gemaakt voor de sportaccommodaties. In eerdere perioderapportages in 2020 zijn er lagere opbrengsten gerapporteerd. In bovenstaand voordeel zit nog een per saldo voordeel van ontvangen compensatie door het Rijk voor minder ontvangsten en een lagere restantopbrengst voor de sportaccommodaties.
Cultuurpresentatie, productie, en -participatie (€ 111.000 V)
Het overschot op de cultuurmiddelen is voor het grootste deel het restant van het cultuurfonds van 2020. In 2020 hebben we met de COVID-19 compensatie van het Rijk (€ 367.000) voor ondersteuning culturele instellingen een cultuurfonds geopend. Instellingen konden op basis van bepaalde criteria een beroep op dit fonds doen. Het restant (€ 71.000) is opgenomen in de overzichten op het eind van deze analyse voor toevoeging aan het cultuurfonds 2021.
Cultureel erfgoed (€ 62.000 V)
Dit voordeel ontstaat doordat de lasten voor inhuur personeel van derden en onderzoekskosten voor de archeologische toets direct op de desbetreffende projecten zijn verantwoord.
Mutaties reserves
Het nadeel op de reserves betreft vooral de hogere onttrekking aan de kapitaallasten maatschappelijk nut.